保理知识

保理

又称托收保付,是指卖方将其应收账款转让给保理商,由保理商向其提供资金融通、买方资信评估、销售账户管理、信用风险担保、账款催收等一系列服务的综合金融服务方式。

有追索权保理

指在应收账款到期无法从债务人处收回时,保理商可以向债权人反转让应收账款、要求债权人回购应收账款或归还融资。有追索权保理又称回购型保理。

无追索权保理

指应收账款在无商业纠纷等情况下无法得到清偿的,由保理商承担应收账款的坏账风险。无追索权保理又称买断型保理。

应收账款催收

保理商根据应收账款账期,主动或应债权人要求,采取电话、函件、上门催收直至运用法律手段对债务人进行催收。

资信调查与评估

保理商以受让应收账款为前提,提供的机构或个人的信用信息记录、信用状况调查与分析、信用评价等服务。

信用风险控制与坏账担保

理商为债务人核定信用额度,并在核准额度内,对债权人无商业纠纷的应收账款提供约定的付款担保。

银行保理

保理商为受银监会监管的商业银行,商业保理的保理商为受商务部监管的商业保理企业。银行保理侧重于融资,银行在办理业务时仍然要严格考察卖家的资信情况,并需要有足够的抵押支持,还要占用其在银行的授信额度。所以银行保理更适用于有足够抵押和风险承受能力的大型企业。

商业保理

更注重提供调查、管理、结算、融资、担保等一系列综合服务,更专注于某个行业或领域,提供更有针对性的服务。商业保理通常更看重应收账款质量、买家信誉、货物质量等,而非卖家资质。

融资保理

 保理商以应收账款转让为前提,提供贸易融资的保理。

非融资保理

保理商不向债权人提供贸易融资,只提供销售分户账管理、客户资信调查与评估、应收账款管理与催收、信用风险担保等服务的保理。

应收账款质押

是一种担保方式,只有当债务人未能偿还债务时,所质押的应收账款才用于偿付债权人因债务人违约而造成的损失。保理业务是以债权人转让其应收账款为前提,是一种权利的转移。



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公开保理

又称明保理、通知保理,指应收账款转让时,将应收账款转让事实通知债务人的保理。

隐蔽保理

又称暗保理、不通知保理,指应收账款转让时,未将应收账款转让事实通知债务人的保理。


逐笔保理

是指应收账款转让人将同一债务人的单笔应收账款一次性转让给保理商的保理。即“1对1”保理。

批量保理

是指应收账款转让人将同一债务人不同期限和金额,或者不同债务人、不同期限和金额的应收账款一次性转让给保理商的保理。即“1+N”保理。

循环额度保理

是指保理商向应收账款转让人核定保理预付款额度,在额度范围内,转让人可以循环使用保理预付款,保理商收回的前一笔应收账款作为后一笔保理的预付款发放给转让人,直至保理合同约定的期限届至的保理。

非循环额度保理

是指保理商收回应收账款后保理业务即终结,转让人不能再次使用该笔账款的保理。

折扣转让保理

是指保理商按一定的折扣率受让应收账款的保理。这是无追索权保理(买断型保理)比较典型的方式。转让人提供的折让,不仅包含应收账款到期前的资金成本,而且包含保理商的收账成本。

非折扣转让保理

是指保理商按原价受让应收账款的保理。这是有追索权保理(回购型保理)常见的方式。

单笔回款保理

是指应收账款债务人一次性向保理商支付全部账款的保理。

分笔回款保理

 是指应收账款债务人分次向保理商支付账款的保理。分笔回款保理又分为等额回款保理和不等额回款保理。

应收帐款回购

指应收帐款转让人在应收帐款到期日,购回已转让给保理商的全部或部分应收帐款。



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完全保理

是指转让人将同一基础法律关系项下的应收账款全部转让给保理商的保理。

部分保理

是指转让人将同一基础法律关系项下的应收账款部分转让给保理商的保理。

销售分户帐管理

       保理商根据债权人的要求,定期或不定期向其提供关于应收账款的回收情况、逾期账款情况、信用额度变化情况、对账单等各种财务和统计报表,协助债权人进行应收账款管理。。

保理费用

指应收帐款转让人为办理保理业务而向保理商支付的费用和报酬,一般由保理服务费和保理预付款利息两部分组成。

保理服务费

指保理商为办理保理业务而向应收帐款转让人收取的费用,一般包括保理手续费、单据处理费等。

信用风险控制与坏账担保

       理商为债务人核定信用额度,并在核准额度内,对债权人无商业纠纷的应收账款提供约定的付款担保。

保理预付款利息

指应收帐款转让人因使用保理预付款而向保理商支付的报酬,分正常期利息、宽限期利息和逾期利息。其计算公式为:保理预付款利息=保理预付款×利率×占用时间。

单保理

由出口保理商单独购买卖方的应收帐款,进口保理商只为出口保理商承担坏帐风险,而不承担向买方收取货款的义务;只有当卖方严重预期不付款时,进口保理商才启动一定程序负责催收帐款。

双保理

出口商在采用赊销(O/A)方式向债务人(进口商)销售货物时,由国内保理商和国外保理商共同为出口商提供的集贸易融资、帐务管理、帐款催收、信用风险控制及坏帐担保于一体的综合性金融服务。

供应链金融

供应链金融服务商(保理商)围绕核心企业,管理上下游企业的资金流和物流,变把握单个企业的不可控风险为供应链企业整体的可控风险,通过立体获取各类信息,将风险控制在最低的金融服务。简而言之,供应链金融是供应链金融服务商将核心企业和上下游企业联系在一起提供灵活运用的金融产品和服务的一种融资模式。

线上供应链金融

将供应链金融业务从线下运行迁移至线上运行。通过保理商服务平台与供应链协同电子商务平台、物流仓储管理平台无缝衔接,将供应链企业之间交易所引发的物流、资金流、信息流展现在多方共用的网络平台之上,实现供应链服务与管理的整体电子化,为企业提供无纸化、标准化、便捷高效、低运营成本的金融服务。



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